Případ daňové podvodníky je finanční záležitost, v níž počítačový odborník Hervé Falciani , bývalý zaměstnanec HSBC banky , poskytuje daňové správy se seznamem nehlášených bankovních účtů v souvislosti s podezřením na daňové úniky .
V roce 2008, Hervé Falciani, An IT specialista pracuje u HSBC v Ženevě , Švýcarsku , získal přehled 8,993 francouzské daňové podvodníky ve Švýcarsku .
Podle obvinění jeho kritiků, které dotyčná osoba popřela, začal pokusem o prodej spisu v Libanonu .
The 2. dubna 2008, přichází do styku s Philippe G., policejním velitelem ve středním směru justiční policie (DCPJ). Kontaktem „zdroje“ se stal Jean-Patrick M., zaměstnanec Národního ředitelství pro fiskální vyšetřování (DNEF). Jeho nadřízeným je François Jean-Louis, generální tajemník DNEF. Krycí jméno Hervé je Ruben.
Hervé Falciani nejprve uvádí seznam sedmi jmen, aby prokázal svou důvěryhodnost. Pak2. prosince 2008, je k dispozici celý soubor. Operace „Chocolate“, to znamená nábor společností Falciani do francouzských daňových služeb, je úspěšná.
Hervé Falciani naznačuje, že „zamýšlel poskytnout [důkazy] francouzskému soudnictví“ . Upřesňuje, že je to on, kdo „upozornil“ a požádal státního zástupce Erica de Montgolfiera, „aby se o tyto informace zajímal. A ne, že je znovu předá, aniž by něco udělal Švýcarsku, jak to požadovalo Švýcarsko “ .
The 23. prosince 2008, Hervé Falciani prchá ze Švýcarska na jih Francie . The20. ledna 2009, jeho nový domov prohledává francouzská policie. Soubor je oficiálně předávají9. července 2009státní zástupce Éric de Montgolfier , který jej zasílá ministerstvu hospodářství a financí . Neví, že daňová správa měla spis sedm měsíců. Pod jménem Evafisc je vytvořen oficiální soubor .
Účtováno je 2 846 jednotlivců , 86 společností. 4 200 lidí reaguje na vládní návrh na dobrovolnou úpravu své daňové situace s regulační jednotkou Bercy.
Tato akce by Francii umožnila získat zpět 1,2 miliardy eur.
Švýcarské soudnictví, které neakceptuje způsob, jakým si francouzské soudní a daňové orgány přivlastnily informace zákazníků HSBC, žádá 3. února 2009 získat kopii spisů, kterou mu francouzské orgány sdělí 21. ledna 2010. Švýcarský státní zástupce tuto kopii analyzuje a potvrzujesrpna 2010že „údaje byly změněny“ , přičemž francouzské orgány obviňují z úpravy původních seznamů.
v ledna 2012, je pařížský vyšetřující soudce René Cros zadržen právníkem domnělých daňových podvodníků soudního vyšetřování , „za padělání a použití padělání ve veřejných listinách spáchaných osobou depozitáře orgánu veřejné moci a pokus o soudný podvod “ .
The 1 st 07. 2012„Hervé Falciani je zatčen ve Španělsku v Barceloně na základě hledaného oznámení švýcarských orgánů, které žádají o vydání do Švýcarska. Rozhodnou španělské orgányProsinec 2012propustit Hervého Falcianiho, který je v domácím vězení pod ochranou, poté spolupracuje se španělskými daňovými úřady, což umožňuje (podle španělských úřadů) získat 250 milionů eur od 659 podvodníků , včetně Emilia Botína .
Hervé Falciani předává nový seznam jmen v souvislosti s aférou Gürtel . Během veřejného slyšení15. dubna 2013, španělský státní zástupce se staví proti vydání Hervého Falcianiho do Švýcarska a potvrzuje, že jeho činy „nepodléhají stíhání ve Španělsku“, „bankovní tajemství zde bylo zrušeno v roce 1977“ a že poskytnuté informace údajně odhalily daňové úniky zahrnující 200 miliardy eur v celé Evropě.
Hervé Falciani, rozhovor France 2 v časopisu Cash vyšetřování vysílání na11. června 2013, potvrzuje svůj úmysl vrátit se do Francie.
Výzvy poskytované odčerven 2013seznam 86 daňových poplatníků, kteří jsou uvedeni na tomto seznamu a jsou stíháni. Byli to zejména Nina Ricci , Arlette Ricci , Jean-Claude Guidicelli , Simon Benharrous . The27. ledna 2014noviny Le Monde zveřejnily další jména, včetně Christian Karembeu , bratři Christian a François Picart, Alain Afflelou , Cédric Klapisch , Gérard Miller , Michel Tubiana a Richard Prasquier .
Arlette Ricci, dědička parfémů Nina Ricci , je odsouzena13. dubna 2015 na tři roky vězení včetně firmy a pokuty ve výši milionu eur za daňové úniky, praní daňových úniků a podvodnou organizaci úpadku, aby se vyhnuli dani.
V únoru 2015 začal deník Le Monde vydávat sérii článků věnovaných odhalením zvaným SwissLeaks o daňových únikech a praní peněz ve velkém měřítku implementovaných ve švýcarské dceřiné společnosti banky HSBC .
Rozsah podvodu stál konec jeho kariéry Rolanda Veillepeaua, vedoucího Národního ředitelství pro vyšetřování daní a odpovědného za „čokoládovou“ operaci. V roce 2014 byl nucen odejít do důchodu.
The 4. dubna 2018„Hervé Falciani je znovu zatčen španělskou policií v ulicích Madridu na cestě na konferenci. Španělská policie upřesnila, že „byl na něj od 19. března terčem mezinárodního zatýkacího rozkazu pro jeho vydání, vydaného švýcarskými orgány, aby si mohl odpykat trest pětiletého vězení“ . V září však Madrid oznámil, že si nepřeje vydat Falcianiho do Švýcarska.