Účet stavebního spoření (CEL) je francouzský produkt stavebního spoření , který existuje od té doby1 st 01. 1965. Stejně jako u plánu stavebního spoření (PEL) může držitel po fázi spoření získat úvěr na stavební spoření .
Účet domácího spoření je investice regulovaná státem. Vyžaduje minimální částku odblokovaného vkladu.
Příjemcem CEL musí být fyzická osoba (právnické osoby nemohou CEL vlastnit). Každá osoba může otevřít pouze jednu CEL.
Maximální částka, kterou lze na CEL uložit, je 15 300 EUR a minimální doba spoření pro získání úvěru na spoření na bydlení je 18 měsíců.
Pokud jde o platby, při otevření CEL je minimum 300 EUR.
CEL může otevřít každá fyzická osoba, i nezletilá, pokud má obvyklé bydliště ve Francii. V případě držení PEL musí být otevření CEL provedeno ve stejné provozovně.
Držitel může mít pouze jednu CEL a nemůže otevřít další v jiné bance. Je možné kombinovat určité spořicí produkty, jako je spořicí účet pro mladé .
Neexistují žádné počáteční ani závěrečné poplatky.
Minimální platba při otevření je 300 € . Následné vklady nebo výběry jsou minimálně 75 EUR , při zachování stálého zůstatku minimálně 300 EUR . Maximální platba je 15 300 EUR (bez kapitalizace úroků).
| Z | Na | Hrubá odměna | Čistý zisk |
|---|---|---|---|
| 1 st 02. 2020 | 0,25% | 0,18% | |
| 1 st 01. 2018 | 31. ledna 2020 | 0,50% | 0,35% |
| 1 st 08. 2015 | 31. prosince 2017 | 0,50% | 0,42% |
| 1 st 08. 2013 | 31. července 2015 | 0,75% | 0,63% |
| 1 st 02. 2013 | 31. července 2013 | 1,25% | 1,06% |
| 1 st 07. 2012 | 31. ledna 2013 | 1,50% | 1,27% |
| 1 st 10. 2011 | 30. června 2012 | 1,50% | 1,30% |
| 1 st 08. 2011 | 30. září 2011 | 1,50% | 1,32% |
| 1 st 08. 2010 | 31. července 2011 | 1,25% | 1,10% |
| 1 st 08. 2009 | 31. července 2010 | 0,75% | 0,66% |
| 1 st 05. 2009 | 31. července 2009 | 1,25% | 1,10% |
| 1 st 02. 2009 | 30.dubna 2009 | 1,75% | 1,54% |
| 1 st 01. 2009 | 31. ledna 2009 | 2,75% | 2,42% |
| 1 st 08. 2008 | 31. prosince 2008 | 2,75% | 2,45% |
| 1 st 02. 2008 | 31. července 2008 | 2,25% | 2,00% |
| 1 st 08. 2007 | 31. ledna 2008 | 2,00% | 1,78% |
| 1 st 08. 2006 | 31. července 2007 | 1,75% | 1,56% |
| 1 st 02. 2006 | 31. července 2006 | 1,50% | 1,34% |
| 1 st 08. 2003 | 31. července 2005 | 1,25% | 1,11% |
| 1 st 01. 2005 | 31. července 2005 | 1,50% | 1,34% |
| 1 st 08. 2003 | 31. prosince 2004 | 1,50% | 1,35% |
| 1 st 07. 2000 | 31. července 2003 | 2,00% | 1,80% |
| 1 st 08. 1999 | 30. června 2000 | 1,50% | 1,35% |
| 16. června 1998 | 31. července 1999 | 2,00% | 1,80% |
| 1 st 01. 1998 | 15. června 1998 | 2,25% | 2,03% |
| 1 st 01. 1997 | 31. prosince 1997 | 2,25% | 2,16% |
| 1 st 01. 1996 | 31. prosince 1996 | 2,25% | 2,24% |
| 16. února 1994 | 31. prosince 1995 | 2,25% | 2,25% |
| 16. května 1986 | 15. února 1994 | 2,75% | 2,75% |
| 1. st leden z roku 1975 | 15. května 1986 | 3,25% | 3,25% |
Zájmy CEL podléhají platným příspěvkům na sociální zabezpečení (17,20%), které jsou každý rok automaticky zadržovány. Úroky jsou osvobozeny od daně z příjmu u smluv uzavřených do31. prosince 2017. Z1 st 01. 2018, úroky podléhají po zaplacení jednorázovému odpočtu 30%. Tento odvod odpovídá dani z příjmu až 12,80% a příspěvkům na sociální zabezpečení až 17,20%.
Získání úvěru na spoření není automatické.
Úroková sazba půjčky se vypočítá v poměru k investovaným částkám podle aktuální sazby (na rozdíl od PEL, pro kterou je sazba pevná a známá z podpisu): skládá se z úrokové sazby, na kterou byla získána práva na půjčku, plus 1,5% poplatek. Například práva na půjčku získaná v roce 2008 ve výši 2,0% poskytují nárok na půjčku ve výši 3,5%.
Je nutné držet a využívat minimálně práva na půjčku. Toto minimum závisí na povaze projektu: 75 EUR za akviziční nebo stavební práce, 37 EUR za opravy nebo zlepšení a 22,50 EUR za práce na úsporu energie. V případě současného využití práv od několika CEL musí být tohoto minima dosaženo pro každou CEL.
Maximální vypůjčená částka je 23 000 EUR , a to i v případě současného využití práv několika CEL v období od 2 let do 15 let. Úroky zaplacené během úvěru, s výjimkou poplatků za správu , jsou omezeny na 1,5násobek úroku získaného během investičního období (nazývaného také „práva na půjčku“). Tato „míra konverze“ je u SCPI snížena na 1 . Například 100 EUR z práv na půjčku otevře právo na půjčku, jejíž úroky mohou stát maximálně 150 EUR . K této úrokové částce 150 EUR se připočtou 1,5% poplatky za správu (1,7% za CEL); pokud tedy byla úroková sazba 2,0%, celková výše úroků + splatné poplatky za správu bude 150 EUR * (2,0% + 1,5%) / 2,0% = 262,5 EUR.
Při společném využití úvěru z plánu spoření nesmí součet těchto dvou půjček (CEL + PEL) překročit 92 000 EUR . Je třeba poznamenat, že částka, kterou lze vypůjčit, bude o to důležitější, že doba trvání půjčky bude krátká (ale vysoké měsíční splátky).
Kromě toho v případě půjčky (výlučně na financování nákupu nebo realitních prací) zaplatí stát prémii ve výši přibližně poloviny použitých práv na půjčku, strop však činí 1 144 EUR .
Pokud byl CEL otevřen dříve 1 st 03. 2011, půjčka se může týkat i sekundárního bydliště držitele CEL.