Tyto nezákonné finanční toky (v angličtině nezákonných finančních toků ), jsou v ekonomii , formou nezákonného úniku kapitálu , který nastane, když jsou peníze vydělal, převedeny nebo vyhořelé nelegálně. Tyto peníze mizí z jakýchkoli účetních záznamů v zemi původu a příjem generovaný zásobami nelegálních finančních toků obecně neteče zpět do země původu.
Ačkoli jsou nelegální finanční toky úzce spojeny s únikem kapitálu , je mezi nimi jeden zásadní rozdíl: pojem úniku kapitálu spočívá prakticky na celém problému v rozvojových zemích, odkud peníze pocházejí., Což implicitně naznačuje, že je jejich téměř výlučnou odpovědností řešit a řešit problém, zatímco výraz nezákonné finanční toky zdůrazňuje, že tento jev je obousměrný: v řadě případů je korupce v rozvojové zemi a korupce je ekonomickým aktérem v rozvinuté zemi .
Nezákonné finanční toky mohou být generovány různými způsoby, které se nezobrazují v národních účtech nebo platební bilance postav , včetně manipulace s komerčním fakturace (u podhodnocení nebo nadhodnocení cen), peněžních převodů, o vztazích mezi hawala (neformální platby) a pašování .
Několik ekonomických modelů se používá k poskytnutí odhadů množství nezákonných finančních toků a úniku kapitálu. Dvě nejběžnější metody jsou reziduální model Světové banky ( World Bank Residual Model (in) ) a hodnocení nevhodného obchodního modelu na základě strategie DOTS , která k analýze nesrovnalostí využívá databázi MMF nazvanou Direction of Trade Statistics ( DOTS ) v obchodních statistikách mezi partnerskými zeměmi. Model založený na IPPS, vyvinutý Johnem Zdanowiczem z Florida International University , je dalším způsobem, jak odhadnout chybné obchodní ceny. Tato metoda používá jednotlivé americké dovozní a vývozní transakce se zbytkem světa k nalezení nesrovnalostí ve vývozních a dovozních cenách. Ekonomové také pro tyto odhady používají metodu monitorování spekulativních mezinárodních finančních toků (známou jako horké peníze ) a Dooleyovu metodu.
Podle studie zveřejněné v roce 2013 Raymondem W. Bakerem , ředitelem globální finanční integrity , představují nezákonné finanční toky z rozvojových zemí zhruba jeden bilion dolarů ročně. Tato studie také zjistila, že Čína , Rusko a Mexiko byly prvními třemi zdroji nezákonných finančních toků na světě.
V Pákistánu se odhaduje, že více než 10 miliard USD v nezákonných finančních tocích uniká z daní a opouští zemi, zatímco téměř třetina populace žije pod hranicí chudoby.
Svazijsko ztratil asi 556 milionů dolarů v důsledku nezákonných finančních toků v roce 2012 a rekordních 1,139 miliardy dolarů v roce 2007.