Pojištění je služba, která poskytuje výhodu při výskytu nejisté události, a náhodné často nazývá „ riziko “. Služba, obecně finanční, může být určena pro jednotlivce, sdružení nebo společnost výměnou za výběr příspěvku nebo prémie .
Pojištěním je ekonomický sektor, který seskupuje aktivity spojené s designem, výrobou a marketingem tohoto typu služeb.
Nejběžnější definicí pojistné transakce je definice Josepha Hémarda (1876-1932), francouzského právníka a profesora právnické fakulty:
„Pojištění je operace, při které je jedné straně, pojištěnému, slíbena výměna za odměnu (pojistné nebo příspěvek) pro sebe nebo pro třetí osobu, v případě, že dojde k riziku, služba jiné strany, pojistitele, kdo přebírá odpovědnost za soubor rizik, kompenzuje je v souladu se statistickými zákony “.
Podmínky umožňující pojistitelnost věci jsou nebezpečí, nepředvídatelnost škodlivé události jako takové nebo jedné z jejích charakteristik (např. Datum úmrtí), nezávislost vůle „pojištěného (např. Rozvod), zákonná povaha události (např. nemožnost pojištění následků odsouzení za trestný čin nebo pokuty). To mimo jiné znamená, že známé minulé události jsou nepojistitelné (nárok již byl podán). V důsledku toho je v zásadě možné uzavřít pojištění pro jakoukoli událost týkající se vlastnictví movitého majetku , nemovitosti , života, zdraví atd.
Mezi nejběžnější typy pojistných smluv jsou životní pojistky a majetku a nehod nebo neživotní pojistné smlouvy (pojištění proti požáru, nehod a různá rizika). Rozlišují se smlouvy o pojištění osob (AP) a smlouvy o pojištění majetku a odpovědnosti. Osobní pojištění odpovídá životnímu pojištění doplněnému o úrazové pojištění (zdraví, invalidita, smrt ze všech příčin). Pojištění majetku a odpovědnosti odpovídá neživotnímu pojištění s výjimkou pojištění úrazu. Pojišťovací společnosti někdy pojišťují loterie a hry, takže jsou možné nepravděpodobné a velké výhry.
Pojistná smlouva je základem základních práv a povinností každé strany. Stanovuje podmínky, za kterých bude služba poskytována. Obvykle zmiňuje:
První způsoby přenosu rizika jsou uvedeny v Babyloňané , z II th tisíciletí před naším letopočtem. AD s půjčkou na velké dobrodružství . Vyvinutý systém je převzat z Kodexu Hammurabi . Pokud si obchodník půjčí na přepravu, zaplatí věřiteli další částku. Půjčka nemusí být splacena v případě odcizení zboží nebo potopení lodi. Kodex Hammurabi také zmiňuje povinnosti, pokud jde o zdravotní odpovědnost, stavbu, zvládání následků špatného počasí nebo komerční dopravu.
O tisíc let později praktikovali staří Řekové jakési přerozdělování rizik mezi partnery v podobě námořní půjčky. Plutarch souvisí ten III tého století před naším letopočtem. AD, bohatý muž jménem Cato, půjčil peníze obchodníkům a majitelům lodí za podmínky, že se setkají ve sdružení asi padesáti členů. Cato tak rozdělil své riziko na padesát dobrodružství.
Obchodníci, jejichž zboží dorazí na místo určení, hradí náhradu těm, jejichž zboží bylo zničeno v bouři. Ve IV -tého století před naším letopočtem. J. - C. , řečtí obchodníci využívají půjčku na velké dobrodružství , v rámci kterého je náklad lodi financován třetinou; pokud se loď vrátí bezpečně, půjčka je splacena s úroky, které mohou přesáhnout úrokovou sazbu ; pokud ne, půjčka je ztracena, sazby se mohou vyšplhat až na 50% hodnoty zboží. Můžeme to považovat za počátky sdružování.
K dispozici jsou také dokumenty s datem V th století před naším letopočtem. BC v Aténách stanoví, že věřitelé obdrží své peníze, jistinu a úroky za předpokladu, že loď dorazí bezpečně.
Tyto postupy však nejsou podobné našim moderním pojistným smlouvám.
První pojistné smlouvy, jak je známe dnes objevit mezi XII th a XIII th století v Itálii. Florentský kronikář Giovani Villani tvrdí, že pojištění vzniklo v Lombardii v roce 1182. Moderní historici se zrodili v letech 1239 až 1245. Ukázalo se, že pojištění bylo známé v Bruggách v roce 1310 a v Janově v roce 1329. Středověk, předčasná smrt tedy vzniknout pojistným podmínkám, které prošly před notářem, který předznamenal životní pojištění.
Pojištění se v Evropě po renesanci stalo složitějším .
V roce 1668 , Colbert zahájil generální komora pojištění v Paříži ve všech záležitostech týkajících se námořní dopravy .
Ale na konci XVII th století , rostoucí význam Londýna jako centra obchodu má poptávka po námořním pojištění. Edward Lloyd otevírá tavernu, která se stává mezníkem pro obchodníky a nájemce, a následně zdrojem informací o námořním světě. Stává se místem setkání lidí, kteří chtějí pojistit své lodě, a těch, kteří nabízejí krytí. I dnes zůstává Lloyd's of London centrem námořního pojištění.
V moderním smyslu se pojištění datuje před velký požár Londýna v roce 1666, který zničil 13 200 budov. Po tomto požáru otevřel Nicholas Barbon kancelář pro pojištění budov .
Ve Spojených státech byla první společnost založena v roce 1732. Benjamin Franklin byl první, kdo prostřednictvím filadelfského příspěvku na pojištění domů z požární ztráty vymyslel prevenci tím, že odmítl pojistit domy, u nichž je také riziko požáru vysoká .
Pro Francii je zajímavý historický vývoj uveden v první státní disertační práci zcela věnované ekonomickým a finančním mechanismům pojištění (Gérard Valin, Paris Dauphine, 1982) a publikoval Dunod v roce 1983. Les tontines píše předmět královského ediktu 1653, z iniciativy Mazarina. První francouzské předpisy se týkají námořního pojištění na žádost Colberta: vyhláška o námořnictvu z roku 1681, kterou komentoval RJ Valin, soudce v La Rochelle (1760). První životní pojišťovna byla vytvořena Clavièrem v roce 1788 pomocí Duvillardových úmrtnostních tabulek.
V XIX th století objevují velké soukromé společnosti, jako je včela, Phoenix, Evropské unie nebo slunce ... The prvního zákona o odškodnění za pracovní úrazy (9. dubna 1898) bude mít za následek nové formy záruk. Tento důležitý legislativní vývoj bude doplněn zákonem ze dne 17. března 1905 o životním pojištění, zejména vytvořením orgánu komisařů a kontrolorů.
V současné době se pojišťovací činnost řídí pojišťovacím zákonem ; řídí se měnovým a finančním zákoníkem .
V roce 2018 činil celosvětový obrat pojištění 5193 miliard dolarů. Vyčnívají tři hlavní póly: asijský trh (32,4% světového trhu), evropský trh (31,6%) a severoamerický trh (30,6%). Všechny tyto tři trhy dohromady představují 94,6% světového trhu.
Pojistné na životní pojištění se odhaduje na 2 820 miliard USD, zatímco pojistné na neživotní pojištění dosahuje 2 373 miliard USD.
Spojené státy zaujímá první místo na pojistném trhu, s 1,469 miliardy dolarů za rok 2018. Na druhém místě je Čína s 574 miliard dolarů z vybraného pojistného. Čína zvýšila z 10 -tého místa v roce 2007 na 2 v roce 2018.
Francie je pátou největší pojišťovací trh na světě, na druhém místě v Evropě a první v Evropské unii, s 219,5 miliardy eur v příjmech za rok 2018.
Pojištění je základním pilířem našeho hospodářského a sociálního systému. Základní rolí pojištění je chránit:
Pojištění majetku umožňuje pojištěnci, aby bylo možné nahradit majetek zničený, odcizený nebo poškozený.
Pojištění odpovědnosti umožňuje jednotlivec nebo profesionální opravu finanční škody, které mohou způsobit třetí osobě, aniž by amputovat své vlastní zdroje.
Osobní úrazové pojištění doplňuje výhody povinných systémů sociálního zabezpečení v případě nemoci nebo zranění.
Na evropské úrovni činí obchodní investice v evropské ekonomice 10,4 bilionu EUR, což je 58% evropského HDP. Vezmeme-li si příklad z Francie, na konci roku 2018 pojišťovny podpořily společnosti částkou 1 468 miliard EUR. Tyto investice mají formu dluhopisů (892 miliard EUR), akcií (429 miliard EUR) a nemovitostí (147 miliard EUR).
Pojistitelé hrají důležitou roli při financování veřejného dluhu . Pojišťovací společnosti drží 20% francouzského dluhu, 19% japonského dluhu, přibližně 10% evropského dluhu a 2% amerického federálního dluhu. Ve skutečnosti kupují zejména dluhové cenné papíry pro investice do životního pojištění. Pojistníci jsou proto nepřímo držiteli významné části globálního veřejného dluhu.
Ve Francii, v zemi, kde jsou pojišťovací společnosti hlavními držiteli veřejného dluhu, dosáhly investice pojišťovacích společností do dluhopisů vydaných nebo zaručených státem v roce 2018 výše 740 miliard EUR. To představuje přibližně jednu třetinu všech jejich aktiv.
V Evropě zaměstnává 3 200 pojišťoven přímo 900 000 lidí. K tomuto číslu je třeba přidat téměř 100 000 nepřímých pracovních míst (odborníci atd.), Nebo 1 milion pracovních míst.
Ve Francii představuje pojišťovací sektor více než 350 000 pracovních míst, z toho přibližně:
Účelem pojistné smlouvy (nebo pojistné smlouvy) je převod rizik:
- Majetek a nehoda v případě poškození nebo odpovědnosti (požáry, nehody, různá rizika) nebo - život v případě odškodnění souvisejícího s lidským životem
Pojistný mechanismus nemění pravděpodobnost vzniku rizika, s výjimkou morálního hazardu , tj. Očekávání ztráty pojistníka vedoucí k zaujatosti při výběru rizik. Smlouva organizuje převod záruky a rizika hospodářského subjektu , pojištěného, na jednu nebo více dalších skupin pojištěných, což představuje vzájemnost: jedná se o vzájemné sdílení rizik. Účastník smlouvy, který platí pojistné nebo příspěvek, se může lišit od pojištěného. Aby byla zajištěna finanční rovnováha pojistitele, pojistné placené pojištěným musí být alespoň stejné jako součin pravděpodobnosti ztráty a odhadovaných nákladů na tuto ztrátu.
Pojištěný je pak chráněn před událostmi, které sám nemohl snést. Poté je schopen zahájit činnosti, jejichž riziko je po kompenzaci přijatelné. Pojištění, jak tvrdí Ford na počátku XX th století je klíčovým hráčem přispívají k vytváření bohatství, a to jak pro jednotlivce a podniky.
Pojišťovna provádí prostřednictvím upisování mnoha podobných rizik vzájemné sdílení rizik mezi pojištěnými. Tato statistická kontrola rizik umožňuje pojistiteli snížit celkovou volatilitu jeho rizik. Zákon velkých čísel umožňuje pojistitel znát přibližně ve výši budoucích nároků.
Obchodní model je také založen na distribuční funkci pojištění , odlišné od funkce řízení rizik .
Zajímavé je, že hazardní hry (loterie atd.) Jsou podobné pojištění: musí existovat nebezpečí. V obou případech zaplatíte malou částku a pokud dojde ke vzácné události, obdržíte velkou částku. Rozdíl je v tom, že pojištění kryje „negativní“ rizika ztráty a loterie naopak pozitivní spekulativní rizika.
V obou případech je důležité, že událost je poměrně vzácná a že pokud jde o pojištění, skutečnost, že je pojištěn, nemění chování tváří v tvář rizikům ( morálnímu hazardu ), jinak pojistitel více nevyvažuje své knihy.
Některé případy, jako jsou vloupání, krádež vozidla nebo nehoda motocyklu, jsou trochu zvláštní, protože již není otázkou, zda k události dojde, ale jednoduše, kdy k ní dojde.
Aby přežila, musí být pojišťovací organizace schopna uhradit všechny nároky, které v budoucnu utrpí její pojistníci, více či méně vzdálené, a také vlastní náklady na správu a distribuci. Z dlouhodobého hlediska je zásadní zůstatek „pohledávek / pojistného“. Vzájemné pojišťovací společnosti, které nevyplácejí dividendy, mohou své sazby měnit pouze ve prospěch svých přispěvatelů.
Vzhledem k tomu, že celková výše škod je z definice předem neznámá, cílem všech pojišťoven je „vzájemné sdílení“ rizik. Představte si 100 nepojištěných lidí, kteří statisticky mají šanci na zranění jednoho ze 100: jeden z těchto lidí pravděpodobně zažije finanční těžkosti, které je těžké snést. Na druhou stranu, pokud se těchto 100 lidí spojí dohromady a každý z nich přinese malý příspěvek tvořící společný fond, bude v případě katastrofy mnohem lépe chráněn ... Cílem tohoto mechanismu je snížit variabilitu ztrát. Výšku pravděpodobných ztrát (zvýšenou o bezpečnostní rozpětí a poplatky za správu společnosti) hradí pojištěný (pojistné).
Obrat takto získané není okamžitě mobilizovány pro kompenzaci pojištěnců, to musí být investovány, což přináší dodatečný zdroj příjmů, ze ziskovosti těchto investic ve formě úroků, dividend, rent, kapitálové zisky nebo ztráty (v akcie, nemovitosti, dluhopisy atd.). Tyto investice jsou úměrně větší ve vztahu k obratu v dlouhodobých pobočkách. Tak je tomu například v případě občanskoprávní odpovědnosti , protože ztráta, pokud k ní dojde, je kompenzována až několik let po výběru pojistného z důvodu zákonných zpoždění. V krátkodobých odvětvích (například úhrady současné péče ve zdravotnictví) bude tento dodatečný zdroj příjmů méně důležitý.
Pojistitel musí být schopen vyrovnat se s obvyklou ztrátovou zkušeností. Je však snadné pochopit, že pokud dojde k riziku současně u velkého počtu pojištěnců (špatné počasí, přírodní katastrofa atd.), Kompenzace, kterou musí pojistitel zaplatit, může výrazně snížit jeho vyhlídky na výdělky nebo dokonce překročit jejich výdělky. finanční možnosti. Obecná technika pojištění spočívá právě v zabránění tomu, aby se pojistitel ocitl v této situaci. Pojistitel může zvýšit částku budoucího pojistného za účelem doplnění kapitálu určeného na náhradu škody.
Aby bylo možné vyrovnat se s mimořádnými škodami, mohou pojistitelé pojistit (se svými vlastními odečitatelnými částkami) svá vlastní rizika u specializovaných společností; je to zajištění . Využití zajištění je systematické v průmyslových rizicích , jejichž rozsah přesahuje kapacity většiny pojišťoven.
V polovině 70. let motorista pojištěný MAIF nedobrovolně způsobil teleskopování dvou vlaků a na několik týdnů zablokoval provoz mezi Nancy a Paříží (který musel být s velkými náklady odkloněn Troyesem nebo Sedanem). Bylo dosaženo stropu zajištění MAIF a nárůst ročních příspěvků (hovoříme o příspěvcích ve vzájemných společnostech a pojistném v pojišťovnách) byl pro pojistníky sotva znatelný kvůli stejnému zajištění.Je důležité poznamenat, že Lloyd's , pojistitel Titanicu , splnil své závazky a že tyto hlavní překážky neohrožovaly jeho existenci, zejména kvůli zajištění. V poslední době byly celkové náklady kompenzované po zničení věží Světového obchodního centra v září 2001 řádově 100 miliard dolarů, z nichž většina pocházela z nákladů na životní pojištění obětí.
Stručně řečeno, ekonomický a finanční model pojištění se vyznačuje třemi odlišnými principy:
Ve Francii představuje pojišťovací sektor přibližně 250 000 lidí, včetně 15 000 agentů a 35 000 zaměstnanců; kolem 30 000 zaměstnanců je zaměstnáno v makléřských firmách , nebo 15% zaměstnanců sektoru.
Článek R321-1 pojistného zákoníku rozlišoval a klasifikoval 26 různých odvětví v pojišťovnictví. Tato klasifikace je předmětem harmonizace mezi evropskými zeměmi od roku 1984, aby se usnadnily schvalovací postupy mezi pojišťovnami v členských státech. Mezi 26 odvětví pojištění patří:
Klasifikace pojistného zákoníku | |||
1 | Tělesné nehody | 14 | Kredit |
2 | Choroba | 15 | Kauce |
3 | Karoserie pozemního vozidla | 16 | Různé peněžité ztráty |
4 | Karoserie železničních vozidel | 17 | Právní ochrana |
5 | Air Vehicle Corps | 18 | Pomoc |
6 | Tělo námořních, jezerních a říčních vozidel | 19 | Nepřiřazené číslo |
7 | Přepravované zboží | 20 | Život a smrt |
8 | Oheň a přírodní prvky | 21 | Svatba a porodnost |
9 | Jiné škody na majetku | 22 | Investiční fondy |
10 | RC samohybná pozemní vozidla | 23 | Tontine operace |
11 | RC vzdušná vozidla | 24 | Kapitalizace |
12 | RC námořní, jezerní a říční vozidla | 25 | Správa kolektivního fondu |
13 | Generál RC | 26 | Kolektivní odchod do důchodu |
Rozlišuje různé profese specifické pro tuto činnost.
Distribuce pojištění se do značné míry řídí články L. 500 a násl. Pojistného zákoníku . Nová směrnice o distribuci pojištění přijatá 20. ledna 2016 tento právní rámec v roce 2018 významně změnila.
Před pojišťováním analyzují obecní pojišťovací agenti rizika svých klientů, poté jim radí s možnostmi pojištění, umisťují rizika do svých pojišťoven, monitorují každodenní správu smluv a pomáhají svým klientům v případě pojistné události od otevření k odškodnění; Stále se jim také říká „poradenské pojišťovny“, které jmenují jejich klienti, aby je zastupovali vůči společnostem. Proto jsou za své výsledky odpovědní svým klientům.
Obecní pojišťovací agenti mají zvláštní postavení zprostředkovatele se svou mandující společností, jsou liberální a vedoucí společností, což je statut, který upravuje jejich vztahy s pojišťovnami. Obecný pojišťovací agent většinu času praktikuje také zprostředkování s jinými společnostmi a podle stanoveného procenta.
Ve Francii existuje přibližně 2 800 pojišťovacích makléřů . Jsou to obchodníci zapsaní v obchodním rejstříku. Nutně jsou registrováni v Registru zprostředkovatelů vedeném společností ORIAS . Předpisy jim ukládají povinnost vzít si finanční záruku na krytí svěřených prostředků. Musí být také povinně pojištěni pro profesní občanskoprávní odpovědnost.
Finanční činnost pojištění je založen na konceptu zajištění prostřednictvím investic a vhodnými finančními nástroji, které nabízejí různé finanční trhy, nemovitosti ... . Výsledkem je, že koncept pojišťovnictví prošel od 90. let 20. století významnými změnami. Pokud jde o službu veřejného zájmu, jedná se také o společnosti, které jsou nuceny zasáhnout a stát se významnými a často nadnárodními hráči, pokud jde o víceméně dlouhodobé investice. .
V roce 2011 představovaly investice francouzských pojišťoven 1 713 miliard EUR. Byli to 54% investováno do podnikových aktiv (z toho celkem € 925 miliard , 435 miliard bylo investováno ve Francii) a 33% v OECD státních dluhopisů.
Několik lidí se spojuje a přispívá, přičemž každý přináší částku peněz, fond solidarity, který bude spravován družstvem (sdružením).
Tento fond pomůže přispěvateli, který utrpí jeden z nároků, které uvedli, v případě, že žádný z těchto nároků nebude vytvořen, bude fond vrácen přispěvatelům.
Část příspěvků, kterou nebylo nutné v průběhu roku použít k pokrytí pohledávek přispěvatelů, si družstvo neuchovává: buď se vrací přispěvatelům, nebo se ponechá a počítá jako příspěvky do fondu již zaplacené za nový rok . Pokud fond nestačí k pokrytí výdajů souvisejících se škodou, bude na přispěvatelích, zda přispějí novými, aby pokryli přebytek, nebo přijmou, že družstvo nehradí všechny náklady přispěvatelům.
Při uzavírání smlouvy se pojistitel a pojištěný dohodli:
Před přihlášením žadatel o pojištění, budoucí pojištěný, vyplní dotazník, jehož cílem je informovat pojišťovnu o jeho riziku. Z tohoto dokumentu může pojistitel vypočítat pojistné . Tento statistický výpočet v zásadě zohledňuje pravděpodobnost výskytu rizika a náklady na pojistná plnění.
Pojistná smlouva je smlouvou, o které se říká, že je v dobré víře. To znamená, že pojištěný má přesně a úplně informovat pojistitele v reakci na jeho otázky, nepravdivá prohlášení pojištěného mohou vést k neplatnosti smlouvy. Od zavedení směrnice o distribuci pojištění v říjnu 2018 mají pojišťovny povinnost odůvodnit, že svou poradenskou povinnost vykonávali v souladu s poctivými požadavky a potřebami klienta. Pojistitelé jsou rovněž povinni předložit dokument shrnující hlavní informace o smlouvě, dokument s informacemi o pojistném produktu (DIPA).
Pokud dojde k jedné z událostí uvedených ve smlouvě, pojistitel pomáhá pojištěnému. Tato pomoc je nejčastěji finanční, a proto má formu kompenzace. Může však mít i jiné formy, například právní pomoc nebo repatriace pro nemocného v zahraničí.
Například majitel lodi pojistí loď a obdrží částku, v závislosti na upsané částce a chátrání, pokud je loď poškozena nebo zničena. Životní pojištění bude garantovat vyplácení invalidního důchodu v případě, že pojištěnec dosáhne určitého věku, zatímco pojištění smrti se projeví jinak, atd. Motorista účastnící se nehody může mít prospěch z podpory své pojišťovny u soudu a případně z částky na úhradu škody, za kterou odpovídá.
Pojištěný a pojistitel mohou smlouvu vypovědět ke každému datu skončení platnosti. Pojistné smlouvy se obecně mlčky obnovují. Ve Francii pojistný zákon stanoví také možné ukončení pojišťovny po každé pojistné události. V případě zániku pojištěného rizika, například v případě úmrtí pro pojistnou smlouvu na osobu, smlouva přirozeně končí. Smlouvy o životním pojištění, skupinové smlouvy a další kolektivní transakce jsou výslovně vyloučeny z mechanismu obnovování pojistných smluv.
Pojistná smlouva je smluvní dokument, který upravuje vztah mezi pojišťovnou a pojištěným. Tato smlouva opravuje zejména:
Pojistné smlouvy se skládají z obecných podmínek společných všem pojistníkům stejné společnosti pro dané riziko nebo soubor rizik a konkrétních podmínek specifických pro pojistníka. Mohou být pro definici konkrétních rizik doplněny návrhem
Směrnice zprostředkování pojištění , prošel v roce 2002 vstoupil do zákoníku pojištění v roce 2005. To bylo nahrazeno směrnicí o rozdělení pojištění , prošel 24. listopadu 2015 a platí od 1. st října 2018.
Solvency II Směrnice nově definovat míru solventnosti pojišťoven a zajišťoven. To platí pro 1. st ledna 2016.
Evropský orgán pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění je poradní orgán, který radí, Evropský parlament a Evropskou komisi, hraje roli Evropského orgánu dohledu Evropského systému orgánů finančního dohledu , kromě Evropského orgánu pro bankovnictví , který dohlíží bank, trhů s cennými papíry a Markets Authority, který dohlíží na sektor cenných papírů, a Evropská rada pro systémová rizika, která musí zabránit nástupu krize, jako byla ta v roce 2007 .
Pojišťovnictví je regulované povolání. Toto nařízení pochází z evropských právních předpisů.
Jde o zachování zájmů pojištěných i rovnováhu sektoru. Organizace musí splňovat mnoho omezení, zejména pokud jde o míru solventnosti nebo ochranu zákazníků. Od roku 2010 je za kontrolu společností odpovědný nezávislý orgán, ACPR ( Prudential Control and Resolution Authority ) vzniklý spojením ACAM ( Insurance and Mutual Supervisory Authority ) a Banking Control .
Na společnosti provádějící pojišťovací operace se v závislosti na jejich právním postavení vztahují ustanovení:
a také měnového a finančního zákoníku , který shrnuje hlavní povinnosti bankovních, pojišťovacích a finančních odborníků.
Zákon ze dne 15. prosince 2005 nyní ukládá pojišťovnám povinnost informovat osobu nebo osoby uvedené ve smlouvě o životním pojištění , jakmile se dozví o smrti účastníka.